Баланс между ФД1 - ФД#2 → Дали съм издал всички фактури по получени аванси може и ФД1 - ТД → същото е (даже малко по-добре)

1. ФД тип #1 за получаване на пари, който САМО УВЕЛИЧАВА КАСАТА Банката е наред Става дисбаланс, → счетоводно 501 на 412 (разчет аванси с клиенти) 501=1200 лв 412=1200 лв

Два дни по-късно 2. ТД за получен аванс ⇒ той генерира ДЪЛГ към нас –> 412 на 453.1 (за частта от ДДС-то) 412 = 1200-200 453 = +200

3. Плащаме по този ТД с ФД тип #2 за ОТРАЗЯВАНЕ НА АВАНС, който САМО ПОКРИВА ДЪЛГА.

=> Този ФД тип #2 е в папка с ФД тип #1, и се балансира с него
 

⇒ 2 и 3 не се осчетоводява друго освен ДДС-то

Клиента си купува стока

4. ТД за стока с два реда - СТОКА и прихващане на аванс –> дълга към нас е само за разликата (която ще се доплаща, ако има такава) счетоводно: –> 412 / 411 за приспаднатия аванс –> 411 / 701 за стоката (на цялата и стойност) –> 411 / 453.1 за цялото ДДС (то е само за разликата де, ако има такава)

–> Тази разлика (реалния дълг, ако го има) се плаща с ФД Тип #3 (нормално плащане, покриващо дълги и увеличаващо каса)

⇒ ФД Тип#4 за прихващане, на стойност аванса

Мога да имам баланс ФД#1 - ФД#4, който ще показва КОЛКО АВАНС МУ ОСТАВА НА КЛИЕНТА. той може да бъде и сделка по сделка, но може да е и за контрагента като цяло